Платить налог ип по регистрации

Сегодня предлагаем статью на тему: "Платить налог ип по регистрации" с выводами профессионалов. Узнать актуальность информации на 2020 год можно обратившись к дежурному специалисту.

ИП ведет деятельность не по месту регистрации (в другом регионе). Куда платить страховые взносы?

Индивидуальный предприниматель обязательно оплачивает страховые взносы как работая самостоятельно, так и привлекая наемных работников.

В случае если ИП работает самостоятельно, без привлечения наемных работников, то взносы уплатить необходимо в налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации), где предприниматель стоит на учете.

Напомним, что в 2019 году предприниматели перечисляют фиксированные страховые взносы в следующем размере:

29 354 рублей – взнос на ОПС и

6 884 рублей — взнос на ОМС.

Оплачивать можно частями в течение всего 2019 года. Крайний срок оплаты 31 декабря 2019 года.

Если доход предпринимателя за год превысит 300 000 рублей, то кроме оплаты вышеуказанных взносов также необходимо рассчитать и уплатить 1% с дохода – дополнительный взнос на ОПС.

В случае если ИП привлекает наемных работников для ведения деятельности, то страховые взносы также должны быть уплачены в налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации) предпринимателя.

Предприниматель может работать в разных регионах и разных частях своего города или района, при этом, в отличие от организации, открывать обособленные подразделения ИП не должен, т.к. понятие обособленного подразделения для ИП не существует.

Однако предприниматель может работать на патенте или ЕНВД, а также платить торговый сбор в г. Москва в случае продажи товаров в розницу. В этом случае предприниматель должен встать на учет по месту осуществления деятельности. Несмотря на то, что оплачивать торговый сбор, патент и ЕНВД необходимо будет в налоговую инспекцию НЕ по месту жительства, а по месту осуществления деятельности, страховые взносы как за себя, так и за наемных работников, оплачивать необходимо ТОЛЬКО в свою налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации).

Для информации. В случае приема сотрудников индивидуальный предприниматель обязан подать заявление и комплект документов для регистрации в территориальном отделении ФСС по месту жительства для начисления и оплаты взносов «на травматизм». Подать заявление надо в срок не позднее 30 календарных дней со дня заключения трудового договора с первым сотрудником. Что касается пенсионного фонда, то с 01 января 2017 года предпринимателям, производящим выплаты физическим лицам, не нужно обращаться в отделения ПФР для регистрации и снятия с регистрационного учета.

ИП регистрируется в ПФР в качестве страхователя только один раз на основании сведений из ЕГРИП, полученных из налоговой инспекции.

Оказываем бухгалтерские услуги индивидуальным предпринимателям — оставьте заявку на сайте, или позвоните нам по тел.: (495) 661-35-70

Источник: http://biznesanalitika.ru/article/ip-vedet-dejatelnost-ne-po-mestu-registratsii-vznosy

Пошаговая инструкция для ИП по оплате налогов онлайн

Государственная регистрация деятельности ИП автоматически влечет за собой формирование финансовых обязательств. Они заключаются в своевременном перечислении страховых взносов и уплате сборов. Действующее законодательство дает собственникам право выбирать из пяти режимов обложения (ОСНО, ЕНВД, УСН, ПСН, ЕСХН). Поможет соблюсти сроки, отследить полноту исполнения обязательств и дистанционно заплатить налоги ИП сервис на сайте налоговой службы.

Способы уплаты налогов

Периодичность внесения обязательных бюджетных взносов бывает двух вариантов. Собственник ИП определяет на стадии регистрации, когда платить налоги. Возможен поквартальный или ежегодный вариант. В первом случае имеют место текущие или авансовые платежи за 3, 6 либо 9 месяцев работы ИП. Во втором – предприятие отчитывается по итогам года своей деловой активности.

Порядок уплаты налогов для ИП предусматривает 3 способа внесения денежных средств:

  1. Традиционное оформление квитанции на бумаге и внесение наличных денег. Документ составляется самостоятельно, однако, лучше взять готовый бланк для оплаты в ФНС. Затем квитанция погашается в любом банке. Не стоит забывать о комиссии за перевод. Подобный способ актуален для ИП, не имеющих расчетный счет.
  2. Списание средств предпринимателя с банковской карты или счета. Способ удобен тем, что при желании ИП сможет оплатить налоги онлайн. Операция перевода осуществляется в офисе банк-клиента, через банкомат или иное устройство самообслуживания, при помощи мобильного приложения или банковского интернет сервиса.
  3. В личном кабинете ИП, зарегистрированном на официальном сайте ФНС. Это виртуальное пространство, предназначенное для формирования полноценного диалога собственников бизнеса с налоговыми органами.

По статистике подавляющее большинство предпринимателей предпочитают использовать третий способ.

Тому есть ряд причин:

  • возможность оплачивать налоги без комиссии;
  • уточнять сведения о наличии задолженности или переплаты по взносам в бюджет, а также иную сопутствующую информацию;
  • отправлять необходимую документацию по ИП через официальный сервис.

Создание персональных кабинетов на сайте налоговой службы актуально практически для каждой компании. Тесное взаимодействие и постоянный обмен информацией исключают возможность ошибок в расчетах.

Открытие личного кабинета

Чтобы получить доступ к функции онлайн оплаты налогов через официальный сайт ФНС, необходимо на нем зарегистрироваться. Вся процедура сводится к созданию личного кабинета налогоплательщика. Сделать это можно двумя способами: при помощи комбинации логин-пароль или электронной цифровой подписи (ЭЦП).

Первый параметр – индивидуальный номер налогоплательщика, указанный в свидетельстве постановки на учет в ФНС (ИНН), пароль же отображается в регистрационной карте предпринимателя. Вторую комбинацию цифр крайне сложно запомнить, т. к. это автоматически сгенерированный машинный код. Поэтому по возможности лучше его сразу заменить более легкой шифровкой (не забыв о безопасности).

Последовательность действий, как оплатить налоги ИП через интернет при помощи логина и пароля, сводится к алгоритму:

  • обратиться в любое отделение ФНС;
  • предъявить удостоверение личности;
  • получить регистрационную карту;
  • зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика на сайте, указав необходимый логин с паролем;
  • произвести оплату.

Процесс регистрации значительно облегчает электронная цифровая подпись, представляющая собой реальную подпись человека, но переведенная в соответствующий формат. Ее создание обойдется собственнику бизнеса примерно в 3 000 рублей.

Зато посредством нее можно беспрепятственно совершать ряд операций по сети:

  • оплатить налоги и сборы ИП;
  • сдать бухгалтерскую отчетность;
  • участвовать в тендерах и торгах;
  • оптимизировать документооборот в организации, переведя часть обмена информации в электронный формат;
  • подавать жалобы и прочие действия, в большинстве случаев отнимающие порядочно времени.

Для оформления ЭЦП потребуются паспорт собственника, ИНН, СНИЛС, регистрационный номер ИП (ОГРН). Их надлежит представить в Удостоверяющий центр, который и занимается выдачей электронных ключей.

Формирование платежного поручения

Перевод обязательных платежей производится напрямую через сервис ФНС «Заплати налоги». Благодаря этому транзакция происходит в кратчайшие сроки и не облагается дополнительными комиссионными сборами.

Читайте так же:  Отказ суда в уменьшении размера алиментов

Инструкция по использованию сервиса проста. Для начала нужно с главной страницы официального сайта Федеральной Налоговой Службы перейти в раздел для индивидуальных предпринимателей.

После этого откроется меню, состоящее из 3 пунктов:

  • уплата госпошлины;
  • заполнение платежного поручения;
  • уплата торгового сбора.

Затем через нажатие одноименной кнопки переходят к заполнению платежки. В качестве субъекта налогообложения указывается «Индивидуальный предприниматель». Из меню расчетных бланков выбирается «Платежный документ» и делается переход в следующий раздел.

Процесс оформления платежного поручения зависит от того, по какой системе работает организация.

Например, чтобы оплатить онлайн налог ИП, выбравшего ЕНВД, нужно выполнить следующие операции:

  • указать вид платежа (Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности);
  • идентифицировать налог, который предстоит погасить (проставить метку возле «Определить по адресу», занести юридический адрес ИП и выбрать код ИФНС);
  • выбрать основание платежа (для непросроченных сборов это ТП – текущий период);
  • конкретизировать налоговый период;
  • вбить сумму перевода;
  • занести персональные сведения о налогоплательщике (идентификационный номер, адрес регистрации по месту проживания и ФИО).

Кодировка бюджетной классификации (КБК) автоматически указывается в нужном поле. Для этого конкретизируется вид платежа. Вбивать его вручную не рекомендуется, т. к. это чревато ошибкой.

Оплата налогов ИП на сайте ФНС производится в наличном или безналичном формате (вид погашения выбирает пользователь). В первом случае сгенерированная системой квитанция распечатывается и оплачивается в любом финансово-кредитном учреждении. Расчеты по безналу осуществляются через госуслуги или партнерские банки путем списания средств со счета налогоплательщика.

Ответственность за налоговые нарушения

Онлайн-сервис предоставляет возможность оплатить задолженность по налогам ИП, а также негласно считается эффективным инструментом, как бизнесменам избежать штрафных санкций из-за просрочки платежей. Под них попадают компании, которые нарушили временные границы по перечислению сборов либо оплатили их не в положенном объеме. Если первое правонарушение – следствие халатности или злого умысла, то со вторым могут столкнуться даже добросовестные предприниматели.

Действующим законодательством предусмотрены следующие варианты ответственности за налоговые нарушения:

  • незначительная временная просрочка или не полностью погашенная сумма, ставшие следствием ошибки (системная либо человеческий фактор) – 20% от величины задолженности;
  • доказанный факт намеренного уклонения от уплаты обязательного сбора – 40% от суммы долга;
  • опоздание со сдачей налоговой отчетности, в зависимости от тяжести проступка – 5–30% (но не менее 1000 рублей).

Факт наложения наказания не освобождает виновника от уплаты основной суммы долга. Плюс помимо нее и штрафа придется оплатить пени. Их величина определяется как 1/300 действующей ставки рефинансирования за каждые сутки просрочки.

В налоговой практике при нарушении оплаты задолженности на ИП может быть наложено не только финансовое взыскание. В частности задержка подачи декларации на срок свыше 10 дней наказывается замораживанием счета. Основанием к этому служит 76 статья НК РФ.

Для предпринимателей на сайте налоговой действует удобная услуга, помогающая сгенерировать платежные документы, выяснить сумму задолженности и сделать перевод. Чтобы совершить операцию, придется зарегистрироваться в системе и создать личный кабинет. По отзывам предпринимателей, бесплатный сервис от ФНС позволяет сэкономить массу времени и средств, а также избежать ошибок при осуществлении расчетов.

Источник: http://tvoeip.ru/nalogi/zaplatit-na-sayte

Как оплатить налоги индивидуальному предпринимателю?

Содержание:

Каждому индивидуальному предпринимателю, не только начинающему, но и находящемуся в процессе роста собственного предприятия, вопросы уплаты налогов приходится решать самому. Это не всегда просто. Но не будет же ИП нанимать бухгалтера только для исчисления налогов. В принципе, разобраться с вопросов отчислений все же можно. Но если вас посещает мысль «А не много ли я плачу казне?», лучше обратиться за профессиональной консультацией.

Нет времени читать статью?

Одной из аксиом в науке грамотного начала собственного дела является необходимость внимательного изучения системы и правил налогообложения. Овладеть этими знаниями желательно еще до регистрации себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Необходимо досконально разбираться в налогах, которые взимаются с выбранной вами категории ИП. Но не переживайте. Если пока знаете не всё об оплате налогов ИП, разберемся в основополагающих принципах вместе.

Какие налоги взимаются с индивидуального предпринимателя?

Сборы в государственную казну, которые оплачивает ИП, делятся на 3 группы:

  • оплата страхования, вне зависимости от вида предпринимательства и системы налогообложения;
  • налог с доходов, он зависит от вида ИП и системы налогообложения;
  • налог на землю и транспорт при их эксплуатации в процессе деятельности.

Рассмотрим все эти виды сборов в казну так, как они распределены по формам налогообложения ИП. Законодательство РФ установило для этой категории малого бизнеса 5 основных налоговых систем: общую, упрощенную, на вменённый доход, патентную и единый сельхозналог.

Страховые взносы

Страховые выплаты являются одинаковыми для всех категорий ИП. Их два вида: в Пенсионный фонд России и на обязательное медицинское страхование. Алгоритм их оплаты несложный. Каждый индивидуал, как работодатель (хотя бы для себя, если работает без штата), перечисляет часть от своих доходов и доходов работников. Причем эти отчисления не вычитаются из начисленной суммы зарплаты, а добавляются к ней.

Если говорить о выплатах «за себя», для упрощения процесса государство ввело двухступенчатую систему выплат страховых взносов ИП. Первая ступень — это фиксированные суммы, о размере которых предпринимателя извещает квитанция налоговой инспекции.

В 2019 году отменен принцип зависимости таких взносов от минимального размера оплаты труда. Теперь их рассчитывают соответствующие фонды. Для ПФР отчисление составляет 26 545 руб., для ОМС — 5 840 р. Взносы уплачиваются в текущем году.

Вторая ступень касается только пенсионных взносов и лишь с дохода свыше 300 000 руб. С суммы превышения необходимо заплатить 1%. И сделать это в следующем году, по итогам сдачи декларации о доходах. Крайний срок — до окончания 6-го месяца.

Что касается взносов на зарплату работников, то здесь дело обстоит сложнее. Вам нужно знать, какие применять ставки, когда перечислять деньги, как и когда отчитываться. Поэтому об этих нюансах расскажем в отдельной главе ниже по странице.

Читайте так же:  Почему пенсия мвд меньше гражданской

Общая система налогообложения

При этой системе индивидуальный предприниматель платит широкий перечень налогов. Основным из них остается налог на доходы физических лиц. Как физическое лицо и субъект хозяйственной деятельности в одном лице, ИП в качестве НДФЛ уплачивает и подоходный налог, и налог на прибыль. Как обычно, при этом действует 13-процентная ставка. Налоговая база — разность от годовой выручки и затрат. Но последние должны обязательно подтверждаться документально.

Если же на расходы вообще нет никаких документов, предприниматель может получить 20%-ный вычет из размера выручки. Затем уже с оставшейся суммы оплатить налог. Запрещено совмещение обоих вычетов: либо 20-процентный, либо — по затратам.

НДФЛ вносится частями: первый аванс (половина предполагаемой суммы) — в начале второго полугодия, остальные — за 3 и 4 кварталы (по четверти). В случае необходимости недостающую по итогам года сумму налога ИП должен платить по окончании отчетного периода. И авансовые, и итоговый взносы рассчитывают органы Федеральной налоговой службы.

Кроме НДФЛ, при ОСНО (общей системе налогообложения) индивидуальный предприниматель может оплачивать и другие налоги, если он:

  • реализует товары, продукцию или услуги, облагаемые налогом на добавленную стоимость. В таком случае он поквартально уплачивает соответствующие взносы;
  • имеет в собственности транспортное средство. Транспортный налог ИП выплачивает в одинаковом размере и при личных, и при коммерческих целях эксплуатации. Только для грузовых автомобилей, обложенных «Платоном», можно получить вычет на сумму этих платежей;
  • использует недвижимое имущество с кадастровой оценкой не в коммерческой деятельности. Тогда необходимо оплатить налог на имущество;
  • получает доход от водных ресурсов — становится плательщиком водного налога.

Из всего вышеперечисленного только НДС — непременный атрибут общей системы налогообложения для ИП. Остальные налоги в разной степени уплачивают и налогоплательщики на упрощенных режимах.

Упрощенная система налогообложения

Это самый распространенный в среде «индивидуалов» налоговый режим. Главная особенность — единый налог, заменяющий для ИП сразу три: НДФЛ, НДС и налог на прибыль. Можно выбрать из 2-х видов объектов налогообложения:

  1. Доходы, когда 6% перечисляются со всей годовой выручки без учета расходов.
  2. Разница между доходом и подтвержденными затратами, от которой рассчитывается 15%.

На региональном уровне эти ставки могут быть снижены до 1% и 5% соответственно. Аналогично НДФЛ, вначале поквартально уплачиваются авансы (для этого следует ориентироваться на итоги предыдущего квартала), а по окончании года — весь недостающий налог. ИП, выбравший второй тип налогообложения, до окончательной выплаты должен сравнить, какая сумма больше: при вычислении от разницы или от выручки. В казну перечисляют большую.

Единый налог на вменённый доход

В народе этот режим назвали «вменёнкой». Применяется он не для всех видов предпринимательской деятельности. В Москве, к примеру, он вообще запрещен. Налоговая ставка — 15% от вмененного (определённого Налоговой службой) дохода. ЕНВД (единый налог на вмененный доход) рассчитывается с учетом множества слагаемых. Это:

  • базовая доходность — выручка за месяц в рублях;
  • физический индекс — зависит от вида деятельности и указан в Налоговом Кодексе (количество рабочих мест, размер торговой площади, количество произведенной продукции и др.);
  • индекс инфляции, ежегодно определяемый законодательно;
  • корректировочный показатель базовой доходности, зависящий от вида деятельности и региона.

Индивидуальному предпринимателю не нужно рассчитывать, сколько оплачивать по «вменёнке». Этот платеж определяется органом ФНС для каждого ИП. Остается лишь аккуратно оплачивать налог каждый квартал в течение первого месяца следующего. Правда, платить придется даже если доход оказался меньше ожидаемого налоговиками.

Патентная система налогообложения

Её имеют право использовать исключительно ИП. Не на все виды деятельности разрешена такая система. И если вам позволят ее применять, то лишь в пределах региона, где действует территориальный орган ФНС, выдавший патент. Зато можно получить его и на месяц, и на год.

Патентный платеж составляет 6% от предполагаемого дохода. Но самим ИП ничего предполагать не нужно. За них это уже сделала региональная законодательная власть. А налоговики обязаны извещать об ожидаемых суммах оплаты.

Порядок оплаты зависит от требуемого срока. Когда патент запрашивается на срок до 6-и месяцев, следует оплатить его до окончания действия. Если же необходимый срок больше (разрешено до 12-и месяцев), плату можно разделить на две части. Одна треть стоимости должна быть внесена до истечения 90 дней с начала действия. Две оставшиеся — до окончания действия разрешения.

Единый сельскохозяйственный налог

Единый сельскохозяйственный налог платят производители сельхозпродукции и предприниматели, занимающиеся рыбоводством. Не менее 70% выручки должна давать профильная продукция. Налоги аналогичны «упрощёнке», база — доход минус расходы, причем из нее можно вычесть сумму страховых сборов. Ставка — 6 процентов. Авансовые выплаты — ежеквартально.

Выплаты по наёмным работникам

Когда ИП принимает на работу первого сотрудника, предприниматель превращается в налогового агента по уплате НДФЛ. Другими словами, с этого времени ИП должен рассчитать, удержать и оплатить подоходный налог. К тому же, теперь на нем месячные, квартальные и годовые отчеты по этому направлению, а также перечисление страховых взносов в соответствующие фонды.

Для правильного исчисления и уплаты налогов, ИП теперь становится очень необходима помощь профессионального бухгалтера. Ведь наказание за ошибку становится еще серьезней, чем это могло быть при оплате налогов «за себя». А за каждого из работников нужно рассчитывать не только НДФЛ (13%).

Только по фондам страхования необходимо рассчитать и внести:

  • пенсионные взносы — 22%;
  • взносы в соцстрах — 2,9%;
  • оплату медстраховки — 5,1%;
  • оплату страхования от травматизма — 0,2–8,5% (устанавливается от вида занятий ИП).

Естественное желание не раздувать штат (на единицу штатного бухгалтера) здесь вступает в противоречие с одним из основных законов бизнеса. Руководитель всего проекта должен уметь делегировать часть своей нагрузки, а не пытаться тянуть весь воз на себе. В данном случае наилучшим вариантом будет приглашение удалённого бухгалтера.

Где и как можно оплатить налоги ИП?

Оплатить все налоги ИП может через территориальные органы ФНС, за исключением страхования от травматизма, которая оплачивается через Фонд социального страхования.

Существует несколько возможностей оплатить все взносы:

  • оформить бумажную квитанцию. Для этого нужно получить в налоговой и заполнить бланк, в котором будут указаны реквизиты налогополучателя. Так обычно оплачивают ИП без расчетного счета. Ведь квитанция — аналог платежного поручения;
  • через личный счет ИП или с карты. Так можно заплатить через интернет или мобильное приложение. Но, оформляя платежку, легко ошибиться и отправить деньги не на тот счет;
  • из Личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Здесь нужно создать платежное поручение и самостоятельно оплатить налоги;
  • онлайн. На сайте ФНС создать платежку. Оплатить налоги через представленные здесь банки или сервис «Госуслуги».
Читайте так же:  Где оплачивать дорожный налог в беларуси

Если говорить об интернет-оплате, то данная форма фискальных отношений переживает бурное развитие. Сервисов по онлайн-оплате самых различных сборов в госбюджет появляется всё больше. Главное — не ошибиться в выборе. А для этого следует пользоваться только теми из них, которые проверены ФНС.

Источник: http://rtiger.com/ru/journal/kak-oplatit-nalogi-individualnomu-predprinimatelyu/

Сколько стоит оформить ИП и какую сумму налогов придется платить?

Комментариев пока нет. Будь первым!

37,773 просмотров

Вы, приняли твердое решение открыть свое дело и уже составили бизнес план, нашли финансовые средства для реализации своей задумки. Что теперь? Остается самое главное – регистрация ИП.

При этом нельзя упустить никакие детали, соблюсти нормативы законодательных органов. Но, прежде все же подумайте, готовы вы ли взять на себя подобную ответственность и узнайте, какие налоги ИП уплачивает в бюджет государства.

Обратите внимание! Раньше, для оформления ИП вам нужно было открыть расчетный счет в банке, заплатив сумму от 1 до 3 тысяч рублей. Специально для посетителей нашего сайта у банка Точка открытия счета – бесплатно. Дополнительная скидка на обслуживание – 70% и начисление 7% на остаток.

Основные преимущества и недостатки данной формы предпринимательской деятельности

Прежде чем зарегистрироваться в качестве предпринимателя, следует узнать сколько это стоит и получить информацию о том, какие налоги платит ИП.

Достоинства подобной формы финансовой деятельности

  • Оформив себя в качестве индивидуального предпринимателя, вы на законных основаниях ведете коммерческую деятельность.
  • Дополнительные возможности. Большинство предприятий и компаний не сотрудничают с гражданами и могут оплачивать услуги, товары только по безналу.
  • Регистрация ИП позволит расширить свою деятельность.
  • Упрощенное оформление визы на выезд заграницу.
  • Начисление трудового стажа.

Отрицательные стороны

  • Бумажная волокита, своевременное составление отчетности. Выход есть – аутсорсинг за приемлемую плату, во избежание затрат, связанных с наймом работника для ведения бухгалтерии.
  • Выплаты по исчисленным налогам: подоходный налог на прибыль 6-15% при УСН и фиксированные взносы в ПФР. При этом выплаты в пенсионный фонд придется осуществлять даже при отсутствии экономической деятельности.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если все это вас устраивает, то можно смело переходить к регистрации фирмы, но прежде определившись с тем, как платить налоги ИП, чтобы избежать штрафов и других санкций.

Выбираем систему налогообложения и ОКВЭД

Какие налоги ИП будет уплачивать в государственную казну надо уточнить перед тем, как подать документы на оформление.


На сегодняшний день на территории РФ функционирует несколько систем налогообложения, но самые распространенные среди индивидуальных предпринимателей специальный режим: УСН.

Данная система была создана для малых фирм, с целью уменьшения налогового бремени и упрощения ведения бухгалтерской отчетности.

В бумагах на регистрацию указывается код экономической деятельности согласно перечню ОКВЭД, определяющей направление в котором будет действовать будущая фирма.

Вы уже открыли счет для своего бизнеса? Успейте сделать это бесплатно в Точке, а также получить скидку 70% на обслуживание.

Во сколько обойдется оформление ИП: подготовка необходимых документов

Давайте рассмотрим подробнее вопрос, сколько стоит открыть ИП:

  • Удостоверение личности и ксерокопия либо заверенная нотариально копия.
  • Заявление на регистрацию. При направлении заявления посредством почтового отправления или при сдаче через официального представителя, документ заверяется нотариально.
  • Квитанция о внесении государственной пошлины на 800 руб.
  • Копия ИНН, при его отсутствии идентификационный номер налогоплательщику присваивается во время процедуры оформления.
  • Печать, стоимость которой 500 рублей.
  • Оформление доверенности на представителя, если вы осуществляете оформление через посредника – 1 000 руб.
  • Уведомление об использовании упрощенной системы налогообложения: несколько экземпляров.
  • Открытие банковского счета – бесплатно и без посещений отделения, если делать это в банке Точка по этой ссылке.
  • Подтверждение подлинности документов и подписи при открытии расчетного счета – 300-700 рублей.
  • Оплата услуг посредникам – 2 000 – 3 000 рублей, если вы планируете обратиться к ним.

Получается, обязательные взносы составят 2 600 – 3 000 руб., открывать счет конечно не обязательно, но в этом случае вы не сможете работать по безналу, что на сегодняшний день нецелесообразно, тем более что открытие счета в Точке бесплатное. Оформление через посредника увеличит ваши траты на 3 000 – 4 000 руб. Итого: 5 600 – 7 000 рублей.

Регистрация и покупка кассового аппарата, в том случае если ваш вид деятельности предусматривает его наличие, обойдется от 8 000 до 30 000, замена на другой ККТ от 6 000 руб. Ежемесячное обслуживание 300 руб.

Подача и получение документов на регистрацию

Передать пакет бумаг можно непосредственно в сам территориальный налоговый орган, так и обратившись в ФМЦ по месту прописки. Если личное посещение регистрирующих органов по каким-то причинам невозможно, документы направляются ценным письмом посредством почтового отправления или через представителя.

Единственное требование – заверенная копия удостоверения личности и заявление у нотариуса.

При подаче покате документов в компетентные органы на руки выдается расписка. Один экземпляр уведомления о переходе на УСН ФНС вернет, проставив на нем дату, печать и подпись.

Если налоговые органы отказываются принимать заявление на применение УСН, то его следует подать в течение месяца после постановки на учет.

ФНС или МФЦ через 3 рабочих дня на руки должны выдать следующие документы:

  • свидетельство о госрегистрации;
  • документ о назначении ИНН;
  • ЕГРИП – выписка из единого реестра предпринимателей;
  • бумагу, подтверждающую использование УСН – второй экземпляр уведомления, в дополнении можно запросить соответствующее письмо в ФНС о применении упрощенной системы начисления налогов.

Далее налоговый орган направляет документы в ПФР, после чего на ваш адрес приходит уведомление о постановке на учет в пенсионном фонде.

Уведомление со статистики понадобится для открытия расчетного счета в банке и при предоставлении отчетности в Росстат. Получить коды можно онлайн на официальном сайте уполномоченного органа или обратившись в территориальное отделение.

Читайте так же:  С какой суммы приза платится налог

Регистрация нового кассового аппарата и новшества

С текущего года начал действовать законопроект, принятый Министерством финансов. Все малые предприятия, применяющие кассовые аппараты, должны будут перейти на ККТ с режимом передачи сведений онлайн.

Кассовые онлайн аппараты обязаны использовать все предприниматели, исключительно независимо от типа налогообложения.

Согласно новому законопроекту ККТ должны не только печатать простые чеки и обеспечивать хранение сведений, но и направлять копию в ФНС через интернет. На основании запроса покупателя, копия квитанции направляется ему на электронный адрес.

Отказ от применения кассового нового аппарата предусматривает штраф в размере 25-50% от расчетной суммы, но не менее 10 000.

Предприниматели, осуществляющие свою деятельность в глубинках, могут продолжать свою работу по старой схеме. Список подобных местностей составляется территориальными властями, кроме того некоторые виды деятельности также не предусматривают применение нового кассового аппарата и передачу данных онлайн.

Процедура регистрации новой кассы

Предприниматели при наличии электронного кода подписи могут зарегистрировать ККТ через личный кабинет онлайн. Для этого понадобится:

  • создать на сайте оператора фискальных данных свой личный кабинет;
  • оставить свою заявку;
  • подтвердить свое желание посредством электронной подписи.

ОФД перенаправит заявку в ФНС, а работники контролирующего органа отправят вам регистрационные данные, которые нужны для настройки ККТ.

Услуги налоговой службы онлайн

Кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя дает возможность не только подать декларацию на официальном сайте ФНС, но и получить сведения о том, какие налоги платит ИП, состоянии задолженности. Зарегистрировать его легко. При этом не требуется никуда обращаться, что достаточно удобно.

Как зарегистрировать личный онлайн кабинет на официальном сайте налогового органа:

  1. Обратиться в любое отделение ФНС с паспортом. Процедура регистрации займет всего пять минут, после чего на руки будет выдана карта, содержащая ваши сведения и информацию о первичном пароле и соответственно логине.
  2. После получения регистрационной карты нужно зайти на официальный сайт в подраздел «Физические лица». Затем, выбираем в верхнем правом углу «Вход».
  3. После входа в личный кабинет следует внести все необходимые сведения, запрашиваемые системой. При этом нужно указать новый пароль, свою электронную почту, которую следует активировать посредством ссылки, высланной на ваш адрес.
  4. Процедура окончена, после этого можно получить электронную подпись, которая необходима для отправки отчетов.
  5. После проверки подписи, на руки выдается ключ, затем вы праве свободно отправлять документы в контролирующий орган со своего компьютера.

Обязательные платежи, подлежащие к уплате?

Чтобы определиться с тем, какие налоги ИП необходимо внести и как они рассчитываются, необходимо знать какой вид налогообложения применяется.

Существующие следующие виды обязательных к уплате налогов:

  • подоходный налог согласно виду принятого налообложения;
  • земельные, транспортные налоги;
  • страховые обязательные взносы.

НДС уплачивается на основании вида деятельности малого предприятия и используемой системы налообложения. Основные типы налогообложения: ОСНО и УСН.

Общий режим налогообложения

ОСНО предусматривает следующие отчисления:

  • НДФЛ – 13% от полученного финансового дохода;
  • НДС – 18% или другая ставка, установленная НК.

Упрощенная система налогообложения

УСН предполагает уплату налога на основании предусмотренной законодательством налоговой базы:

  • 6% от полученной прибыли;
  • 15% – разница «доходов за минусом расходов».

УСН освобождает малое предприятие от уплаты НДС, НДФЛ, имущественного вычета. Если в бизнесе задействован участок земли или транспортное средство, то данные взносы в обязательном порядке подлежат уплатить.

Следует учесть, что при ОСНО и УСН налог рассчитывается на основании фактически полученной прибыли. При полном отсутствии экономической деятельности, начисления не предусмотрены.

Страховые взносы и налоги по зарплате на работников

Статус налогового агента присваивается малой организации, после принятия в штат работников.

Законодательством в этом случае предусмотрено начисление НДФЛ с их заработной платы. Кроме этого ИП перечисляет страховые взносы на своих работников в соответствии с действующими ставками.

Если предпринимательская деятельность осуществляется без работников, то взносы необходимо перечислять за себя. Подобные выплаты фиксированы, и не меняются в зависимости от того ведет ли малое предприятие коммерческую деятельность или нет.

Прибыль до 300 000 Прибыль от 300 000
Пенсионное обязательное гос. страхование МРОТ*26%*число месяцев в году МРОТ*26%*12+1%

8МРОТ*26%*число месяцев в году

Медицинское обязательное гос. страхование МРОТ*5,1%*число месяцев в году

3 796, 85

Фиксированный размер выплат 19 356,85 19 356,85 + 1%

Размер МРОТ в 2018 году составляет 9 489 рублей. Сроки внесения обязательных взносов предусмотрены до конца декабря текущего года. 1% от полученной прибыли свыше 300 000 руб. должен быть уплачен не позже 01.04.2017 года. Но, все же не забывайте, ежегодно происходит повышение ставки.

Источник: http://fingramm.ru/biznes/start/skolko-stoit-oformit-ip.html

Для начинающих ИП: когда начинать платить налоги, уведомлять Роспотребнадзор и т. д.

Эта статья предназначена для тех, кто только принимает решения о занятии предпринимательской деятельностью. В ней в общих чертах будет изложено, когда лучше приступать к работе, что для этого надои какие могут возникнуть трудности.

Начать деятельность начинающему ИП по законодательству российской федерации необходимо с момента регистрации. Без нее вы не сможете заключить договор аренды, официально нанимать людей и вообще работать в рамках правового поля. Однако на практике очень часто встречаются случаи, когда деятельность уже ведется и в силу различных обстоятельств возникает необходимость в регистрации. Это необходимо сделать незамедлительно, чтобы избежать проблем с законом.

Что представляет собой УСН для ИП

До момента регистрации, одним из важных вопросов, с которыми должен определиться бизнесмен, является вопрос выбора системы налогообложения.

Для понятия общей картины необходимо знать, что существует:

  • Общая система налогообложения, которая предоставляется бизнесмену по умолчанию при подаче заявления на регистрацию. Она пользуется меньшей популярностью, чем следующая система.
  • Упрощенная система налогообложения – представляет собой определенный порядок уплаты налогов и сборов. Специально предназначена для поддержки малого и среднего бизнеса. На ней остановимся подробнее.

ВАЖНО!

Чтобы узнать больше, мы приготовили для вас пошаговый алгоритм регистрации Индивидуального Предпринимателя! Узнайте все тонкости тут — http://biznesogolik.ru/registraciya-ip-v-rossii-instrukciya-tolko-fakty/

Для начинающих ИП упрощенка возможна при соблюдении следующих условий:

  • Количество наемных сотрудников не должно превышать 100 человек. То есть вы должны сразу уже предполагать, какое число сотрудников будет вам помогать при начале деятельности ИП.
  • Также необходимо просчитать предполагаемый доход. Он должен составлять не более 60 млн. рублей.
  • Остаточная стоимость основных средств (которые подлежат амортизации) не должна превышать 100 млн. рублей.
Читайте так же:  Бланк справки для расчета пенсии

Если предприниматель выбрал упрощенную систему налогообложения, то он освобождается от уплаты таких видов налогов (кроме некоторых исключений), как:

  • на добавленную стоимость;
  • на доходы физических лиц;
  • на имущество физических лиц, которое он будет использовать в своей предпринимательской деятельности.

То есть, налог вы должны будете заплатить всего один. Но уплату взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, при наличии сотрудников, никто не отменял.

Также имейте ввиду, что если вы изначально при регистрации не подали заявление на УСН, то по умолчанию окажетесь на ОСНО и перейти на желаемый вид налогообложения сможете только со следующего календарного года.

Для уплаты вы сможете выбрать, на свое усмотрение, объекты налогообложения:

  1. Доходы – и будете уплачивать 6% с полученной сумы доходов.
  2. Доходы минус расходы – уплачивается 15% с разницы между доходами и расходами.

Чтобы сделать выбор, надо предположить процентное соотношение ваших доходов и расходов. Если расходы будут превышать 60% от доходов и вы сможете подтвердить их документально, то выбирайте второй вид. Убыточная деятельность будет также требовать от вас уплаты минимального налога в размере 1% от полученных доходов. Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый.

Учитывайте, что ИП при УСН разрешено работать не по всем видам деятельности. Полный перечень можно найти в Налоговом кодексе, а сегодня отметим, что, например, если вы производите подакцизные товары (алкоголь, табак, бензин) или осуществляете их продажу, то упрощенка не для вас.

Не забывайте и о сдаче необходимой отчетности. Это вам необходимо сделать в срок до 30 апреля следующего за отчетным годом. Заполнение декларации не составит особого труда, главное, чтобы у вас был актуальный бланк. И запомните, что даже если вы не осуществляете деятельность или получаете нулевые доходы, или находитесь на налоговых каникулах как вновь открывшийся ИП, сдавать отчетность обязательно.

Когда платить первый раз налоги после открытия ИП, сроки и даты уплаты

Актуален и не менее важен вопрос о том, когда надо начинать ИП платить налоги. Сроки уплаты зависят от того режима налогообложения, который вы для себя выбрали.

  1. Упрощенная система налогообложения.

Налоговый период – календарный год. Предусмотрена авансовая оплата по итогам отчетного квартала до 25 числа. Сам же единый налог рассчитывают по итогам года (учитывая все авансовые платежи) и уплачивают до 30 апреля. Не платить ежеквартально авансовые платежи нельзя, иначе будут начитаны пени.

Суммы рассчитываете с фактически полученных вами доходов. Если деятельность не велась, то сдаете нулевую декларацию и налоги не платите.

  1. Единый налог на вмененный доход – этот налог вводится на предполагаемый доход и уплачивается ежеквартально до 25 числа.

Однако, согласно налоговому кодексу, плательщики данного вида налога становятся на учет и снимаются с него в течение 5 дней с момента начала и конца осуществления деятельности. То есть, считается, что если вы деятельность не осуществляете или доход не получаете, то снимайтесь с учета и все. Сдача нулевой отчетности по ЕНВД не предусмотрена.

  1. Патентная система налогообложения – под налогом в этом случае понимают сумму, оплачиваемую за патент.
  2. Единый сельскохозяйственный налог – в этом случае также предусмотрена авансовая уплата, которая производится не позднее 25 дней после отчетного периода. Срок годового налога — до 31 марта.

Уплачивать страховые взносы необходимо начинать с момента приобретения статуса индивидуального предпринимателя, т. е. включения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Прекращение деятельности – это исключение из вышеуказанного реестра. Рассчитывать же страховые взносы начинают со следующего дня после регистрации (дата регистрации в таком случае не учитывается).

Отчисления на пенсионное и медицинское страхование проводятся в любом случае, независимо от того, осуществляется ли вообще какая-либо предпринимательская деятельность, и на каком режиме вы находитесь. Оплата в ФСС производится только при наличии сотрудников.

Что может понадобиться ИП для начала работы: расчетный счет, печать, ККТ и т. п.

Что нужно начинающему ИП:

  1. Зарегистрироваться в органах Государственной налоговой службы.
  2. В зависимости от выбранного вида деятельности, уведомить соответствующие органы. Например, уведомить в Роспотребнадзор о начале деятельности ИП необходимо, если вы предоставляете:
  • гостиничные услуги;
  • бытовые услуги;
  • услуги общественного питания;
  • розничную или оптовую торговлю;
  • производство швейных изделий, одежды, изделий из кожи и др.

Полный перечень указан в Постановлении № 584.

  1. Если для осуществления деятельности необходима лицензия или специальное разрешение, то оформить его соответствующим образом.

ИП для начинающих также должен знать, что для работы ему может понадобиться (это положение рекомендательный характер или для отдельных случаев):

  • Расчетный счет – открывается бизнесменом по-необходимости для безналичных расчетов с клиентами. Это право, а не обязанность. Уведомлять органы ФНС не надо.
  • Печать – ее наличие также не является необходимостью. Но если бизнесмену кажется, что наличие печати придает ему солидности и дополнительно защитит документы, то изготовить он ее сможет без проблем.
  • Немного другая ситуация с контрольно-кассовой техникой. Согласно российскому законодательству, ИП осуществляющие расчеты с применением наличных денежных средств или платежных банковских карт, обязаны ее использовать. Однако и в данном случае существуют исключения. Например, если ИП оказывает услуги населению на УСН, то он может и не иметь аппарат, но должен выдать покупателю бланк строгой отчетности.

Какие могут быть трудности в работе ИП

Кроме вышесказанных положений, с чего начать бизнес начинающему ИП, надо помнить и о трудностях, которые могут возникнуть:

  1. Уплата налогов и сборов должна проводиться вовремя.
  2. Вести бухгалтерский учет и предоставлять отчетность необходимо в четко установленные сроки.
  3. На ведение любой предпринимательской деятельности необходимо затрачивать нервы, время, рабочие и денежные ресурсы.

Во всех вышеуказанных случаях бизнесмен должен помнить, что за свои ошибки он отвечает всем своим имуществом, на которое по закону может быть обращено взыскание.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://biznesogolik.ru/ip-dlya-nachinayushhix/

Платить налог ип по регистрации
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here